证券代码:002997证券简称:瑞鹄模具公示序号:2023-053
可转债编码:127065可转债通称:瑞鹄可转债
我们公司及股东会全体人员确保信息公开内容真正、精确、详细,并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提醒:
1、“瑞鹄可转债”将在2023年6月26日按颜值付款2022年6月22日至2023年6月21日期内利息,每10张“瑞鹄可转债”(颜值1,000.00元)贷款利息为4.00元(价税合计)。
2、“瑞鹄可转债”付息债权登记日:2023年6月21日。凡是在2023年6月21日(含)前买进持有今天债券投资人具有此次发放利息。
瑞鹄模具制造有限责任公司(下称“我们公司”或“企业”)于2022年6月22日发行可转换公司债券(下称“可转换债券”)4,398,000张,每个颜值100.00元,发售总金额43,980.00万余元,可转债通称:“瑞鹄可转债”,可转债编码:127065。结合公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》(下称“《募集说明书》”)和《可转换债券上市公告书》相关条款要求,在“瑞鹄可转债”的计算利息时间内,每一年还息一次,现就“瑞鹄可转债”2022年6月22日至2023年6月21日阶段的还息事宜公告如下:
一、可转换公司债券的相关情况
1、可转换债券通称:瑞鹄可转债
2、可转换债券编码:127065
3、可转债发行经营规模:rmb43,980.00万余元
4、可转债发行总数:4,398,000张
5、转债上市时长:2022年7月27日
6、可转换债券存续期的日期:自2022年6月22日至2028年6月21日
7、可转债转股的日期:自2022年12月28日至2028年6月21日
8、可转换债券年利率:息票率为第一年0.4%、第二年0.6%、第三年1.1%、第四年1.8%、第五年2.5%、第六年3.0%
9、还息期限和方法:
本次发行的可转换公司债券选用每一年还息一次的付息方式,期满偿还任何未股权转让的可转换公司债券本金利息最终一年利息。
(1)年利率计算
年息指可转换公司债券持有者按所持有的可转换公司债券票上总额自可转换公司债券发售当日起每满一年可以享受的当期贷款利息。
年息的计算公式:I=B×i
I:指年利息额;
B:指本次发行的可转换公司债券持有者在计算利息本年度(下称“当初”或“每一年”)付息债权登记日所持有的可转换公司债券票上总额;
i:指可转换公司债券的当初息票率。
(2)付息方式
①本次发行的可转换公司债券选用每一年还息一次的付息方式,计算利息起始日期为可转换公司债券发售当日。
②还息日:每一年的还息日是本次发行的可转换公司债券发售当日起每满一年的当天。如该日是国家法定假日或休息天,则顺延到下一个工作日,延期期内不另还息。每相邻的两大还息日中间为一个计算利息本年度。
③付息债权登记日:每一年的付息债权登记日为每一年还息日前一交易日,公司将在每一年还息日以后的五个交易日付款当初贷款利息。在付息债权登记日前(包含付息债权登记日)申请办理转化成企业股票的可转换公司债券,企业不会再向持有者付款本计算利息本年度及以后计算利息本年度利息。
④可转换公司债券持有者所得到的利息费用的应对税费由持有者担负。
10、登记机构:中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司(下称“中国结算深圳分公司”)
11、承销商:安信证券股份有限公司
12、资信评级:依据中证鹏元资信评级有限责任公司开具的有关评级报告及追踪评级报告,企业主体信誉等级为“A+”,“瑞鹄可转债”信誉等级为“A+”,评级展望为“平稳”。
二、此次还息计划方案
依据《募集说明书》相关条款要求,此次还息为“瑞鹄可转债”第一年还息,计算利息期间为2022年6月22日至2023年6月21日,今天债券票面利率为0.4%,此次还息每10张“瑞鹄可转债”(颜值1,000.00元)债卷发放贷款利息rmb4.00元(价税合计)。
针对拥有“瑞鹄可转债”的投资者和证券基金债券投资者,利息所得税由券商等兑现发放组织按20%税率代收代缴,公司没有代收代缴企业所得税,具体每10张发放贷款利息为3.20元;针对拥有“瑞鹄可转债”的达标境外机构(QFII和RQFII),依据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》(国家财政部国家税务总局公示2021年34号)要求,暂免征缴所得税和增值税,具体每10张发放贷款利息4.00元;针对拥有“瑞鹄可转债”的许多债卷持有人,每10张发放贷款利息4.00元,别的债卷持有人自主交纳债卷利息所得税,公司没有代收代缴企业所得税。
三、此次付息债权登记日、除权除息日及还息日
1、付息债权登记日:2023年6月21日
2、除权除息日:2023年6月26日
3、还息日:2023年6月26日
四、还息目标
今天可转换债券还息对象是截止到2023年6月21日在下午深圳交易所收盘后,在我国清算深圳分公司在册的整体“瑞鹄可转债”持有者。
五、还息方式
企业将授权委托中国结算深圳分公司开展此次还息,同时向中国结算深圳分公司指定银行帐户划付今天贷款利息资产。中国结算深圳分公司接到账款后,根据资金清算系统会今天债券利息划交给对应的还息营业网点(由债券投资者指定证劵公司业务部或中国结算深圳分公司承认的其他机构)。
六、有关此次还息目标交纳企业债券利息所得税的解释
1、个人缴费企业债券利息所得税的解释
依据《中华人民共和国个人所得税法》及其其他一些税收法律和文件信息要求,今天债卷本人(包含证券基金)债卷持有人应交纳公司债券利息个税,缴税税率为利息额的20%。依据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税发【2003】612号)要求,今天债券利息个税统一由相关还息兑现营业网点向债券投资者付利息时承担代收代缴,就近进库。
2、非居民企业交纳企业债券利息所得税的解释
依据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》(税务【2018】108号)等相关规定,自2018年11月7日至2021年11月6日止,对境外企业项目投资地区证券市场所取得的债券利息收入暂免征缴所得税和增值税。依据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》(国家财政部国家税务总局公示2021年34号)要求,境外企业投资人项目投资地区证券市场所取得的债券利息收入暂免征缴所得税和增值税政策执行时限延至2025年12月31日。因而,对非居民企业债卷持有人所取得的今天债券利息免税所得税和增值税。以上暂免征缴所得税的范畴不包含境外企业在中国境内成立的组织、场地所取得的与这家机构、地方有具体关联的债券利息。
3、别的债卷持有人交纳企业债券利息所得税的解释
别的债卷持有人的债卷利息所得税需自主交纳。
七、联系电话
联络单位:瑞鹄模具制造有限责任公司董事会办公室
联系方式:0553-5623207
八、备查簿文档
中国结算深圳分公司确定相关还息准确时间布置的文档。
特此公告。
瑞鹄模具制造有限责任公司股东会
2023年6月15日
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