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大唐华银电力有限公司关于转让全资子公司 100%股权关联交易补充公告
证券代码：600744 证券简称：华银电力 公告号：临2023-027
大唐华银电力有限公司关于转让全资子公司 100%股权关联交易补充公告
公司董事会和全体董事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个人和连带责任。
2022年12月10日，大唐华银电力有限公司(以下简称“华银电力”或“公司”)披露《大唐华银电力有限公司关于转让全资子公司100%股权及相关交易的公告》(公告号:临2022-063)。2023年5月6日，《大唐华银电力有限公司关于完成全资子公司100%股权关联交易转让的公告》(公告号:临2023-015)披露。中和湖南大唐先一科技有限公司(以下简称“先一科技”)应收股利和往来款项的补充公告如下:
一、关联交易概述
第一科技成立于2004年12月，注册于湖南省长沙市，主营业务为电力行业信息技术，注册资本7500万元，原为华银电力全资子公司。为进一步优化公司资产结构，聚焦主要发电业务，减少非电力业务相关交易，华银电力于2022年12月9日召开董事会2022年第12次会议，2022年12月27日召开华银电力2022年第二次临时股东大会。626.00万元转让给控股股东中国大唐集团有限公司(以下简称“大唐集团”)，并于2022年12月28日与大唐集团签订股权转让合同。2022年12月30日，华银电力收到103、626.00万元股权转让价格，完成先行科技股权交付。
二、一是科技往来资金总体情况
公司在第一科技转让及相关交易公告（公告号：2022-063）中披露，截至2022年9月30日，第一科技应付华银电力股利，总资金3000元，516.08万元，大唐集团配合华银电力监督目标企业在股权交付前归还。
经核实，交易余额已扣除公司应付的第一个科技项目2500万元。截至2022年9月30日，华银电力股利和交易总额为33016.08万元，其中股利24172.81万元，交易总额843.27万元。
三、应收股利余额及还款情况
(一)应收股利金额
截至2022年9月30日(审计评估基准日)，根据双方对账数据，华银电力股利第一技术为24万元，172.81万元。
(二)应收账款冲抵及现金支付
考虑到第一科技股利支付压力，为维护上市公司利益，确保上市公司应收股利安全，公司于2022年9月30日审计评估基准日前与第一科技签署了应收账款无追索权转让和股利抵销协议，同意第一科技将控股股东大唐集团内部单位应收账款2亿元转让给中国银行电力，无追索权，抵消应付给中国银行电力2亿元股利。截至2022年9月30日，第一科技应付华银电力股利余额4172.81万元，已在《湖南大唐第一科技有限公司审计报告》(天职业字[2022]42363号)中列出。2022年12月，先一科技以现金形式支付上述款项4.172.81万元。
(三)2022年底列出情况
截至2022年12月31日，第一科技以其账面应收账款抵消华银电力股利产生的华银电力交易余额为2万元。2022年底，当会计师列出项目余额时，扣除应收账款1405.33万元，因此，截至2022年12月31日，应收账款18594.67万元。
(四)期后回收
根据《应收账款无追索权转让及股利抵销协议》中应收账款的支付协议和先技术的实际经营情况，先技术于2023年1月17日支付4500万元，2023年2月14日支付4500万元，2023年3月16日支付1500万元，2023年3月29日支付1500万元，2023年4月21日支付800万元。500万元已完成上述2亿元已抵消股利应收账款的支付。
四、其他交易的原因及还款情况
(一)形成其他往来款的原因
2022年12月底前，华银电力公司纳入华银电力子公司范围。华银电力公司根据先技术实施的工作量和信息项目进度，对先技术预付性质的交易资金给予财政支持。
(二)其他往来款金额
截至2022年9月30日(审计评估基准日)，根据双方对账数据，第一科技账面收到华银电力支付的信息项目预付款余额为8.843.27万元。2022年12月，第一科技以现金形式返还5.343.27万元。截至2022年12月31日，第一科技应付华银电力往来款余额为3.5万元。
(三)2022年底，华银电力应付的第一科技资金金额高于应收的第一科技交易金额
截至2022年12月31日，华银电力交易余额为3500万元。同时，截至2022年12月31日，华银电力及其子公司计算机软件、硬件、节能产品和服务产生的应付账款和其他应付账款为3896.17万元，其中应付账款3219.13万元，其他应付账款677.04万元。具体应付第一科技账款如下表所示：
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(4)其他往来款的后续支付
为解决股权转让交易带来的第一技术应对华银电力交易问题，第一技术于2023年1月17日按上市公司要求支付剩余3500万元。
在公司2022年年度报告披露前，公司已与先技术应收股利和其他交易资金全部结清。
五、公司2022年非经营性资金占用及其他关联资金交易情况说明
(一)往来情况表示
2023年4月29日，公司公布了2022年非经营性资金占用及其他相关资金往来情况，截至2022年12月31日，第一科技“应付公司往来贷款及收款金额”为9701.04万元，第一科技“应收大唐集团系统相关单位往来抵股利款”为123.393.63万元，上述两项为22.094.67万元。
(二)列出科目的具体内容
第一技术“应付公司贷款和收款金额”9701.04万元，其中：第一技术应付公司交易金额3500万元，剩余6201.04万元为第一技术在2022年底收到大唐集团系统相关单位支付应收账款无追索权转让和股息协议，需要转让华银电力抵消股息但尚未支付。
第一科技“大唐集团系统相关单位应收抵股利款”为12、393.63万元，均为第一科技用其应收账款抵消应付股利但尚未收到应收账款支付的金额。
(3)与上述应收股利及其他往来款相对应
根据上述交易细分和实际分类，公司与第一技术相关基金的交易应为：截至2022年底，第一技术余额为22094.67万元，其中18594.67万元为第一技术应收账款，第一技术应付股息3500万元。
特此公告。
大唐华银电力有限公司董事会
2023年6月20日
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